8. DE HANDEL IN AFSCHERMINGSCONSTRUCTIES
8.1. Inleiding
In het vorige hoofdstuk is een aantal varianten besproken van
het misbruik van rechtsfiguren. Binnen criminele groepen ontbreekt
in het algemeen de deskundigheid om deze constructies te ontwerpen
en vorm te geven. Derhalve zal men bij anderen te rade moeten gaan
om zich van geschikte afschermingsinstrumenten te voorzien. In
geval van misbruik van rechtspersonen is het bijvoorbeeld zaak om
op onopgemerkte wijze de beschikkingsmacht te verwerven over deze
rechtsvormen. Gegeven de drempels die zijn opgeworpen bij de
oprichting van BV’s en de overdracht van aandelen, is de
aanwezigheid van bemiddelaars die in dit opzicht faciliterend
kunnen optreden, van cruciaal belang.
In dit hoofdstuk staan de natuurlijke personen centraal die bij
het creren van de verschillende afschermingsconstructies een
sleutelrol vervullen. Daarbij gaat de aandacht vooral uit naar de
positie van handelaren in rechtspersonen. Aan de hand van een
uitgebreide zaaksbeschrijving worden hun activiteiten nader
toegelicht. Voor de rol van advocaten, accountants en notarissen in
het proces van afscherming verwijzen we naar het deelrapport inzake
de vrije-beroepsbeoefenaars.